中新網(wǎng)12月7日電 據(jù)銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站消息，近日中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的指導(dǎo)意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指導(dǎo)意見(jiàn)》)。《指導(dǎo)意見(jiàn)》進(jìn)一步明確了非普通股新型資本工具的觸發(fā)條件和損失吸收機(jī)制，在本金損失吸收機(jī)制方面允許采用減記和轉(zhuǎn)股兩種方式。

　　經(jīng)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議討論通過(guò)，2012年6月7日中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《資本辦法》。《資本辦法》將于2013年1月1日起實(shí)施。《指導(dǎo)意見(jiàn)》是《資本辦法》的配套性政策文件，旨在推動(dòng)和規(guī)范商業(yè)銀行開(kāi)展資本工具創(chuàng)新，拓寬資本補(bǔ)充渠道，增強(qiáng)銀行體系穩(wěn)健性，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推動(dòng)《資本辦法》的平穩(wěn)實(shí)施。

　　《指導(dǎo)意見(jiàn)》在《資本辦法》資本工具合格標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確了非普通股新型資本工具的觸發(fā)條件和損失吸收機(jī)制。

　　《指導(dǎo)意見(jiàn)》分別設(shè)置了其他一級(jí)資本工具和二級(jí)資本工具的損失吸收觸發(fā)條件。其他一級(jí)資本工具的觸發(fā)條件采用數(shù)量化的觸發(fā)指標(biāo)，設(shè)定為商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率降至5.125%(或以下)，與巴塞爾委員會(huì)的相關(guān)規(guī)定保持一致，有助于降低其他一級(jí)資本工具的發(fā)行成本。二級(jí)資本工具的觸發(fā)條件采用了監(jiān)管判斷的原則性方式，符合巴塞爾Ⅲ的原則性要求，同時(shí)兼顧了靈活性和可操作性。

　　《指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定，在本金損失吸收機(jī)制方面允許采用減記和轉(zhuǎn)股兩種方式，同時(shí)允許和鼓勵(lì)商業(yè)銀行在滿足相關(guān)合格標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場(chǎng)情況和投資者意愿，在發(fā)行協(xié)議中自主設(shè)定減記或轉(zhuǎn)股條款。

　　銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)并考慮我國(guó)銀行業(yè)發(fā)行新型資本工具面臨困難的基礎(chǔ)上，《指導(dǎo)意見(jiàn)》明確了商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的基本原則。

　　一是堅(jiān)持以商業(yè)銀行為主體的原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)《資本辦法》及《指導(dǎo)意見(jiàn)》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合境內(nèi)外市場(chǎng)特點(diǎn)，加強(qiáng)法規(guī)、政策及市場(chǎng)研究，做好與投資主體和相關(guān)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，營(yíng)造有利于資本工具創(chuàng)新的外部環(huán)境，積極探索通過(guò)不同市場(chǎng)發(fā)行各類(lèi)新型資本工具。

　　二是堅(jiān)持先易后難、穩(wěn)步推進(jìn)的原則。商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新工作應(yīng)率先在法律法規(guī)允許、市場(chǎng)條件基本具備的領(lǐng)域進(jìn)行創(chuàng)新探索。銀監(jiān)會(huì)將加強(qiáng)與相關(guān)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，共同解決資本工具創(chuàng)新面臨的法律障礙和政策限制。在條件成熟的情況下，適時(shí)推出新型債務(wù)類(lèi)和權(quán)益類(lèi)資本工具。

　　三是堅(jiān)持先探索、后推廣的原則。商業(yè)銀行應(yīng)廣泛借鑒國(guó)際金融市場(chǎng)上資本工具的發(fā)行經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合自身發(fā)展的現(xiàn)實(shí)特點(diǎn)，積極探索資本工具創(chuàng)新。在不斷總結(jié)發(fā)行經(jīng)驗(yàn)、培育市場(chǎng)投資主體的基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大各類(lèi)資本工具的發(fā)行范圍和規(guī)模。(中新網(wǎng)金融頻道)